Eltern als Anleger
Drei Phasen, ein Objekt: Vermieten · Tochter · Eltern.
Eine Wohnung kann über 25 Jahre drei verschiedene Lebens-Phasen begleiten — Anlage, Familie, Altersruhesitz. Ohne Verkauf, ohne Steuer-Reibung beim Übergang.
3-Phasen-Plan
Eine Wohnung, drei Lebens-Phasen.
Phase 1 · Jahr 1–10
Reine Vermietung
Tochter studiert / arbeitet auswärts. Wohnung wird marktüblich vermietet, AfA voll genutzt.
~ 16.200 € AfA Jahr 1
Phase 2 · ab Jahr 10
Tochter zieht ein
Spekulationsfrist abgelaufen — Wohnung kann steuerfrei in der Familie bleiben. Verwandten-Vermietung möglich ab 66 % Marktmiete.
Mietentlastung Tochter
Phase 3 · ab Pension
Eltern-Altersruhesitz
Bodenseekreis-Lage, 47 m² ideal nach Hausverkauf. Hausverkauf wird Altersvorsorge, Eigennutzung — keine Eigenmietwert-Steuer.
Eigennutz-Steuern entfallen
Lage-Kontext
Bodenseekreis — regional verwurzelt, gut erreichbar.
Friedrichshafen-Ailingen liegt im Bodenseekreis. Ulm ~ 50 km, mit Tauberbahn ca. 70 Min (mit Umstieg in Meckenbeuren) — gut für Wochenend-Heimfahrten von Studenten oder regelmäßige Familien-Besuche, kein Tagespendler-Case. Ravensburg ~ 13 km, ca. 15 Min mit dem Auto — Klinik-Standort und nächstes Mittelzentrum. Für Tochter im Berufseinstieg in der Region ideal positioniert, für Eltern später Hausarzt- und Versorgungs-erreichbar.
Schenkungssteuer-Optimierung
Übertragung steuerfrei bis 400.000 €.
Pro Elternteil hat die Tochter alle 10 Jahre 400.000 € Schenkungs-Freibetrag. Eine 200-k-Wohnung kann später schenkungssteuerfrei übertragen werden — ohne Erbschaftssteuer-Risiko, wenn die Eltern langfristig planen. Bei zwei Eltern verdoppelt sich der Freibetrag (2 × 400 k € = 800 k €).
Hinweis: Schenkungs- und Erbschaftssteuer sind komplex (Pflichtteilsergänzung, 10-Jahres-Frist, Bewertungsmethoden). Konkrete Strukturen mit Notar und Steuerberater abstimmen. Keine Steuerberatung — wir zeigen Ihnen die Logik, Ihr Steuerberater rechnet die Zahlen.
Worst-Case
Was, wenn die Lebensplanung sich ändert?
Tochter zieht nicht ein: Wohnung bleibt vermietet, Plan läuft als reines Anlage-Objekt weiter (siehe 12-Jahres-Plan). Eltern bleiben in ihrem Haus: Wohnung wird verkauft (nach 10 Jahren steuerfrei) oder weitervermietet. Vorteil: Es gibt kein Szenario, in dem die Wohnung sinnlos wird — jede Phase steht für sich.